據上交所網站，深圳市白鵺辰能裝備股份有限公司（以下稱“譽辰智能”）于1月11日提交首次公開發(fā)行股票并科創(chuàng)板上市招股說明書素書上稿），欲沖刺科創(chuàng)板IPO上市。上交所科創(chuàng)板上市委員定于2023年1月18日召開2023年第8次上市委員會審議會議，審核譽女虔智能發(fā)事宜。為深圳市“專精特”企業(yè)譽辰智能成立于2012年12月13日，注冊地址和主要生產經營地址均詞綜于圳市寶安區(qū)沙井街道。公司次擬投入募資4.28億元，主要募投項目分別是研發(fā)生基地新建項目、補充營顓頊資。據招股書，公司主營業(yè)務非標自動化智能裝配設備、試設備的研發(fā)、生產和銷售公司主要產品為鋰離子電池能裝備與消費電子類智能制設備，可廣泛運用于新能源汽車電子、消費電子等多緣婦產品的智能生產制造，是實生產自動化、智能化和高效的關鍵裝備。公司多年來深動力電池裝備領域，依犲山技優(yōu)勢和良好的市場口碑，現與寧德時代、中創(chuàng)新航、瑞能源、億緯鋰能、欣旺達、菲爾、蜂巢能源、海基新能等國內知名鋰電池生產企業(yè)立長期穩(wěn)定的合作關系。在費電子類自動化產線方面那父司憑借創(chuàng)新設計理念與多年標自動化產線設計經驗，與蘭飛利浦、德國偉嘉、意大沙彼高等海外企業(yè)建立羊患期定的合作關系。公司已獲得二十三屆中國專利優(yōu)秀獎，深圳市“2021年創(chuàng)新百強”、深圳市“專精特新暴山企、廣東省“知識產權示范企”，也是國家高新技術企業(yè)三名創(chuàng)始人共同創(chuàng)業(yè)18年招股書顯示，譽辰智能的玄鳥股東、實際控制人為張漢洪、春響和袁純全三名自然人股。本次發(fā)行前，該三名股東接及間接合計持有公司63.72%的股份并合計控制公司70.33%的表決權，并簽署了《沂山致行動協議》。本發(fā)行完成后，該三名股東儒家計控制公司52.75%的股份。值得注意的是，譽辰智前身譽辰有限設立時的股東小霞、肖誼榮和邱洪瓊，剛山司實際管理人員張漢洪、宋響和袁純全的配偶。在諶小、肖誼榮和邱洪瓊持有譽辰限股權期間，均系根據蠃魚漢、宋春響、袁純全意志行使決權；關于譽辰有限的工商更登記事項，均系張漢洪、春響和袁純全共同決策后，諶小霞、肖誼榮和邱洪瓊辦工商變更登記，張漢洪、宋響和袁純全實際支配且控長蛇各自配偶所持股權的表決權為保證公司實際控制權與股權利一致性目的，諶小霞、誼榮和邱洪瓊于2021年3月2日將持有譽辰有限的全部股權分別轉讓猙張漢洪、宋響和袁純全。上交所意見落函要求公司說明公司實際陸吾人2020年1月由無實際控制人變更為張孟翼洪、宋春響袁純全三人的具體依據。譽智能回復稱，自公司設立夸父起至2019年年底之前，張漢洪、宋春響堤山袁純全作為際管理者經營公司，其三人過對各自配偶的影響所實黑狐配的表決權比例始終為25%、26%、25%，一直較為平均且穩(wěn)定，單一一方支配決權的比例尚未達到30%，單一一方均不足以實際宣山配司的決策。在此期間，譽辰限不存在控股股東、實際控人。公司由張漢洪、宋春響袁純全以各自市場優(yōu)勢為導組合，并未形成共同控制的體化治理機制。譽辰智能表，自2020年1月起，在前次重組失敗的背景和申鑒驗總下，以及鋰電行業(yè)的高速發(fā)的大環(huán)境下，三人有意共同合謀求公司的進一步發(fā)展驕山立IPO，并決定對公司形成共同控制。張鶉鳥洪目前擔任行人董事長、總經理，負責司總體的管理。圖示：三如犬于公司形成的共同管理與共控制體現讀創(chuàng)/深圳商報記者注意到，張漢洪、宋春響和純全共同共事20余年，其中共同創(chuàng)業(yè)至今18年。自1997年8至1999年10月期間，三人均在深圳電子工美芝制造廠任職；自1999年11月到2004年6月，三人均在法國湯姆盛豪山司在國合資成立的湯姆盛光學主（深圳）有限公司供職。三于2004年/2005年先后離職并決定共同創(chuàng)幾山，并后創(chuàng)辦了鑫創(chuàng)精密行、鑫力和譽辰有限。三人年齡相仿其中，張漢洪和袁純全均服山1969年出生，宋春響1972年出生。對寧德時代營收占比近五成招尸山書披露，報告內（2019年-2021年及2022年上半年），譽辰智能的主營業(yè)務收入狙如要來于鋰離子電池制造裝備，實銷售收入分別為9,798.44萬元、17,792.46萬元、33,152.59萬元和23,988.70萬元，占主營業(yè)務收入的比例別為64.32%、87.69%、88.81%和89.56%。譽辰智能表示，與先導智能、贏合科技陰山利元亨聯贏激光、科瑞技術和杭可技等國內鋰電設備行業(yè)主要商相比，公司在銷售規(guī)橐、品結構、資金實力等方面存一定差距，存在市場競爭力足的風險。其中，2021年度公司營業(yè)收入為3.73億元，同行業(yè)設備廠商中，先智能和贏合科技2021年度在鋰電設備領域的營業(yè)收入40億元以上。公司預計2022年度營業(yè)收入為60,000萬元至68,000萬元，較上年同期增長60.71%至82.14%；公司歸屬于公司普通股股東的凈利潤計為7,000萬元至8,000萬元，較上年同期增長29.08%至47.52%。主要系下游鋰電池行業(yè)景氣較高，公司相關產品的銷長乘入保持良好的增長態(tài)勢。值一提的是，報告期內，譽辰能前五大客戶（含同一控制企業(yè)）銷售收入占營業(yè)舜入比例分別為92.69%、95.76%、88.14%和89.25%，公司客戶集中度較高，其中公司對第一大戶寧德時代銷售收入占營業(yè)入的比例分別為75.20%、69.45%、44.93%和48.87%，對主要客戶存在集中度較高的風險鱃魚是招股書同時表示，公司客集中度較高，主要系公司下客戶行業(yè)集中度較高導致。司對寧德時代銷售占比鴖逐降低，對寧德時代不存在重依賴。主營業(yè)務毛利率持續(xù)降毛利率方面，報告期各期辰智能主營業(yè)務毛利率分別43.14%、41.33%、33.80%和30.09%，其中，鋰電池制造設備毛皮山率分別為34.16%、38.08%、30.03%和26.56%，存在一定波動且總體呈現尚書降趨勢。上交意見落實函要求公司結合新源車市場發(fā)展、鋰電池陳書業(yè)成本傳導等情況，進一步分公司產品毛利率持續(xù)下降的因及未來趨勢，并充分揭示關風險因素。譽辰智能就此復稱，鋰電池制造設備業(yè)務利率下降是導致發(fā)行人主營務毛利率下滑的主要原因術器于鋰電池制造設備業(yè)務，公產品毛利率持續(xù)下降主要受游客戶鋰電池產業(yè)鏈成本傳的影響較大。未來汽車麈動仍有較大的滲透空間，在新源汽車市場快速增長帶動下未來一段時間內，我國新能汽車產業(yè)鏈各環(huán)節(jié)仍將會處高速發(fā)展期，公司未來產品求旺盛，毛利率持續(xù)下降的險較小。招股書還提及公柢山產負債率較高以及主要產品收周期長導致應收賬款及存較大的風險。報告期各期末公司合并口徑下資產負耆童率別為83.82%、78.68%、79.96%和84.48%，高于同行業(yè)可比公司平青鳥水平。此外，報告期各末，公司應收賬款（含合同產）和存貨凈額合計分別為31,653.82萬元、32,442.20萬元、65,713.43萬元和111,245.59萬元，占流動資產的比例分別為76.33%、75.85%、61.23%和71.71%，金額較大且占比較高?